一、项目基本情况

（一）项目概况。

1.立项依据：属于常年项目。

2.执行条件：应急管理局需要根据实际需要制定安全生产经费的预算，包括收入、支出和财务计划等内容。预算编制要充分考虑各项安全生产工作需要，确保经费配备合理、妥善利用。有望降低事故发生的可能性，减少人员伤亡和财产损失，具备项目可行性。

3.预期绩效：建立健全的安全生产管理体系，包括规章制度的制定、风险评估和管控机制的建立等，提高组织内部对安全生产的管理水平。组织培训班和专业知识普及，提高员工的安全意识和技能，进一步推动企业的安全文化建设。

4.预算安排：该项目预算安排78万元。主要认真贯彻落实国家和省、市关于安全生产工作的决策部署，通过政府购买服务，开展安全生产督查检查、安全生产专项整治、安全生产隐患排查、安全生产行政许可及许可中介服务结论审查、安全生产宣传与培训等，不断夯实安全生产基础。

5.分配方式：该项目不涉及政府采购。

6.监管措施：由宣城市应急管理局设立财务账户，用款分级审批，由财政局监管。

（二）项目绩效目标。

1.总体目标：提高应急管理局的安全生产能力和水平，保障公众生命财产安全，有效防范和应对各类突发事件，建立健全安全风险管理体系，并推动安全文化建设。

2.年度目标：提升应急管理局的预警预测能力和应急响应能力，确保在突发事件发生时能够迅速作出反应，采取适当的措施进行处置，最大限度地减少损失，不断夯实安全生产基础。加大对事业的安全检查和隐患排查力度，确保各类安全风险得到有效控制，防止事故和灾害的发生。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.评价目的：安全生产事关民生，针对支出项目进行绩效评价对安全生产水平提高具有重要意义。加强评价结果运用，将绩效评价结果运用于日后绩效目标的编制中，充分提升财政支出绩效。

2.评价对象与范围：安全生产经费项目资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

项目评价主要依据《宣城市项目支出绩效评价管理暂行办法》、《宣城市财政预算绩效指标库》、《宣城市财政局预算绩效管理内部工作规程》等相关政策制度。绩效评价的设计、实施以及最终评价需满足以下原则：

1.科学规范原则：绩效评价应当注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序、采用定量与定性分析相结合的方法。本项目通过定性指标与定量指标相结合，全面考察项目的实施是否有效提高财政资金使用效益。

2.公开公正原则：绩效评估应当客观、公正、标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

3.绩效相关原则：绩效评价应当针对具体指出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

指标体系包括共性指标和个性指标两部分，共性指标参照市财政局印发的《宣城市财政预算绩效指标库》的相关内容，制定了《宣城市应急管理局预算绩效指标库》，另根据项目实施的具体情况对个性指标进行调整细化。针对医疗保障经办服务项目，该指标体系除项目资金执行率外，从产出、效果、满意度几个方面另设一级指标3个、二级指标7个、三级指标12个。评价数据来源于项目实施中的文件政策、资金支付凭证等，证据收集方式主要为相关文件制度办理、资金审计等。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备：成立了绩效评价小组，对有关文件进行了科学分析研究；

2.组织实施：评价小组采用查阅凭证和资料等形式进行考评；

3.分析评价：根据考评情况对收集的资料进行整理、汇总分析，并依据前期制定的绩效评价指标体系进行评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

医疗保障经办服务项目财政资金管理规范，项目实施到位，政策执行良好，所有的费用支出都严格按照预算执行。考核评分为97.3分，等级为“优”。具体见《项目支出绩效自评表（安全生产经费项目）》（附件）。

四、绩效评价指标分析（可附表进行分析）

（一）项目决策情况。

1.立项依据充分性：安全生产经费项目符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责；

2.立项程序规范性：项目按照规定的程序申请设立，审批文件、材料符合相关要求；

3.绩效目标合理性：项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际；

4.绩效指标明确性：依据绩效目标设定的绩效指标清晰、细化、可衡量；

5.预算编制科学性：项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应；

6.资金分配合理性：项目预算资金分配有测算依据，与补助单位或地方实际相适应。

（二）项目过程情况。

1.资金到位率：安全生产经费项目实际到位资金78万元，预算资金78万元，实际到位资金/预算资金×100%=资金到位率100%；

2.预算执行率：安全生产经费项目实际支出资金57万元，实际到位资金78万元，实际支出资金/实际到位资金×100%==预算执行率73%；；

3.资金使用合规性：项目资金使用符合相关的财务管理制度规定；

4.管理制度健全性：项目实施单位的财务和业务管理制度健全；

5.制度执行有效性：项目实施符合相关管理规定。

（三）项目产出情况。

1.实际完成率：安全生产经费服务项目在本阶段项目期内相关文件制度和工作活动都得到了顺利执行和开展；

2.质量达标率：相关文件制度和工作活动的执行、开展都质量达标、成效显著；

3.完成及时性：遵照项目申报的时限及时拨付项目资金、实施项目计划；

4.成本节约率：根据财政下达的预算指标、拨付的预算资金控制项目成本，不超额实施预算项目。

（四）项目效益情况。

1.实施效益：安全生产经费项目对提升应急管理局的安全生产工作能力和水平，进一步加强安全防范和应急管理能力，减少事故和灾害的发生，保障人民群众的生命财产安全，维护社会稳定；

2.满意度：安全生产经费项目通过对安全设计、生产过程进行检查督查，维护企业生产安全有序，可以大大提升企业的满意度。

五、主要经验及做法

安全生产经费项目在开展的过程中，组织全市13家重大危险源企业开展2轮自查并配合异地交叉互查，全面推动全市3个化工园区落实“一园一案”整治提升。组织对宣州区（省重点县）、宁国市（市重点县）24家企业开展专家指导服务，整改问题257处。深刻吸取郎溪县“7.30”事故教训，紧盯工贸企业动火作业、使用危险化学品、有限空间作业等特殊作业环节，开展明察暗访67次，检查企业182家，发现涉及动火作业隐患36条，对3家企业立案查处。创新开展“一主三员”大比武活动，试点开展制造业企业工伤预防服务。非煤矿山检查对照 “强监管严执法年”专项行动等要求，持续开展各类专项整治工作，市本级检查发现8条重大隐患，均依法依规进行立案查处。举办6期非煤矿山安全生产培训班、7期危险化学品和烟花爆竹生产经营单位安全管理人员安全考核、3期危险化工工艺等特殊作业人员安全考核、5期金属冶炼企业主要负责人、安全管理人员安全资格培训，培训各类人员2100人次，在广德举办全省非煤矿山安全监管业务培训班，全省非煤矿山安全监管人员150余人参加培训，极大提高安全监管人员的综合素质。

六、存在问题及原因分析

（一）绩效管理工作经验还需积累

由于绩效管理工作开展年限较短，实践经验不足，业务管理、财务管理、预算绩效管理有机融合的力度不够。绩效目标的编制限于满足指标设置的硬性标准，与实际工作落实的联系度有待进一步提高。另外，安全生产经费项目的管理过程上存在缺陷，导致资金使用效率不高。

（二）绩效结果应用能力有待提升

对绩效目标的学习理解不够深入，评价结果与预算安排还未完全有机结合，在项目决策和设计过程中，未充分考虑企业的需求和意见，导致项目无法贴近实际情况，满意度未能进一步提高，需要在今后的工作中着力予以解决。

七、有关建议

（一）加强监督与评估

要在使用过程中定期进行评估，确保安全生产经费的使用符合相关规定和要求，确保资金流转的透明度和公正性。同时制定详细的指导方针，明确资金使用的范围、条件和限制，确保资金用于提升企业的安全生产水平。

（二）加强评价结果应用，提高预算绩效管理使用效率

要在充分提升资源配置效率的前提下主动向财政部门汇报对接，并加快支出进度，保障财政资金使用效益。还应该进行项目跟踪和评估，了解资金使用的效果和问题，根据评估结果及时调整和改进项目的执行方式，确保企业对项目的满意度。

（2023年度）
项目名称			安全生产经费项目
主管部门			030-宣城市应急管理局				实施单位	030001-宣城市应急管理局
项目资金（万元）					年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
			年度资金总额：		78.00	78.00	57.01	10	73.09%	7.31
			其中：本年财政拨款		78.00	78.00	57.01	—
			上年结转资金		0.00	0.00	0.00	—
			其他资金		0.00	0.00	0.00	—
年度总体目标	预期目标						实际完成情况
	认真贯彻落实国家和省、市关于安全生产工作的决策部署，通过政府购买服务，开展安全生产督查检查、安全生产专项整治、安全生产隐患排查、安全生产行政许可及许可中介服务结论审查、安全生产宣传与培训等，不断夯实安全生产基础。						组织全市13家重大危险源企业开展2轮自查并配合异地交叉互查，全面推动全市3个化工园区落实“一园一案”整治提升。组织对宣州区（省重点县）、宁国市（市重点县）24家企业开展专家指导服务，整改问题257处。深刻吸取郎溪县“7.30”事故教训，紧盯工贸企业动火作业、使用危险化学品、有限空间作业等特殊作业环节，开展明察暗访67次，检查企业182家，发现涉及动火作业隐患36条，对3家企业立案查处。创新开展“一主三员”大比武活动，试点开展制造业企业工伤预防服务。非煤矿山检查对照 “强监管严执法年”专项行动等要求，持续开展各类专项整治工作，市本级检查发现8条重大隐患，均依法依规进行立案查处。举办6期非煤矿山安全生产培训班、7期危险化学品和烟花爆竹生产经营单位安全管理人员安全考核、3期危险化工工艺等特殊作业人员安全考核、5期金属冶炼企业主要负责人、安全管理人员安全资格培训，培训各类人员2100人次，在广德举办全省非煤矿山安全监管业务培训班，全省非煤矿山安全监管人员150余人参加培训。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标			年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	产出指标	数量指标	检查、复核企业数量			≥169家次	182家次	5	5
			考核人员数量			≥3800人次	6400人次	10	10
			安全生产宣传培训场次			≥1场	1场	5	5
		质量指标	专家现场签字确认			专家现场签字确认	达成预期指标	5	5
			行政复议率			≤10%	10%	5	5
		时效指标	当天反馈结果			当天反馈结果	达成预期指标	10	10
		成本指标	600元/人			600元/人	达成预期指标	10	10
	效益指标	经济效益指标							0
		社会效益指标	较大及以上生产安全事故数量			下降	达成预期指标	7.5	7.5
			企业安全生产标准化覆盖率			不断提升	达成预期指标	7.5	7.5
		生态效益指标	重大安全事故引发环境事故			有效遏制	达成预期指标	7.5	7.5
		可持续影响指标	提升本质安全水平			不断提升	达成预期指标	7.5	7.5
	满意度指标	满意度指标	社会公众对安全生产工作满意度			≥90%	90%	10	10
总分								100	97.31